¡Hay una nueva cuenta de ahorro registrada en Canadá! A partir de inicios de la primavera de 2023, los canadienses pueden registrar una Cuenta de Ahorro para la Primera Vivienda (FHSA). Esta opción surge como respuesta al aumento de los precios de la vivienda, cada vez menos accesibles en todo el país. Está claro que el gobierno quiere ofrecer a los canadienses alternativas para hacer realidad la compra de una vivienda, pero ¿qué tanto beneficio ofrece esta cuenta frente a las opciones de ahorro disponibles anteriormente?
TFSA | FHSA | RRSP
Cuenta de Ahorro Libre de Impuestos (TFSA)
¿Qué es una Cuenta de Ahorro Libre de Impuestos?
Empezando por lo básico, una Cuenta de Ahorro Libre de Impuestos (TFSA) es una cuenta de ahorro registrada con ventajas fiscales que puede ayudarte a generar dinero libre de impuestos. Esta es una cuenta común que muchos canadienses ya utilizan para ahorro a largo plazo e inversiones seguras. Puedes pensar en una TFSA como una canasta donde puedes mantener inversiones calificadas que pueden generar intereses, ganancias de capital y dividendos libres de impuestos.
Montos de aporte y límites de una TFSA
Los montos máximos de aporte cambian cada año según lo establecido por la CRA. El monto máximo permitido en una TFSA es de $6,500 para el año calendario 2023. Si tenías 18 años o más en 2009, tu espacio de aportación a la TFSA crece cada año.
Si tienes más de 18 años desde 2009 y cuentas con un número de seguro social válido, tu límite máximo total de aportación hasta e incluyendo 2022 es de $81,500. Los límites anuales varían de $5,000 a $10,000 según el año y están indexados a la inflación.
Para consultar tu espacio de aportación, puedes usar:
Servicios Telefónicos de Información Tributaria (TIPS) al 1-800-267-6999
Beneficios fiscales de una TFSA
Los aportes realizados a una TFSA no son deducibles de impuestos, pero los ingresos por inversión generados dentro de tu TFSA generalmente están libres de impuestos. El mayor beneficio de una TFSA es que el crecimiento de todos los activos dentro de ella es libre de impuestos. No pagarás ni un centavo de impuesto sobre la renta, incluso cuando retires fondos de tu cuenta o vendas los activos dentro de la TFSA. No existen retiros obligatorios.
Tus retiros no afectan tu elegibilidad para beneficios y créditos federales sujetos a nivel de ingresos. Los ingresos obtenidos tampoco son un factor. Tú y tu cónyuge/pareja de hecho pueden combinar aportes para asegurarse de maximizar sus contribuciones libres de impuestos. La TFSA también puede ser una estrategia fiscal eficiente para la planificación patrimonial, ya que los máximos de aportación son una guía de ahorro realista en el camino hacia el pago inicial de una vivienda.
Quién es elegible para una TFSA
Cualquier residente de Canadá que tenga 18 años o más y un número de seguro social válido (SIN) puede abrir una TFSA. Esto incluye a no residentes de Canadá que tengan un SIN válido y 18 años de edad o más.
Pros y contras de una TFSA
Pros:
Retiros libres de impuestos:
Los retiros de una TFSA están libres de impuestos.
Los aportes no utilizados se transfieren:
Los aportes no utilizados de la TFSA se trasladan al siguiente año calendario.
Sin límite de edad para aportar:
A diferencia de un RRSP, no hay límite de edad para aportar a una TFSA.
Los retiros no afectan los beneficios gubernamentales:
Los retiros de una TFSA no afectan la elegibilidad para beneficios y créditos del gobierno.
Contras:
Los límites de aportación son bajos:
Los límites de aportación son menores que los de un RRSP.
Sin deducción fiscal por aportes:
Los aportes realizados a una TFSA no son deducibles para efectos del impuesto sobre la renta.
Las tasas de interés pueden ser más bajas que en otras inversiones:
Las tasas de interés de las cuentas de ahorro libres de impuestos suelen ser más bajas que otras opciones de inversión.
Sección 2: Cuenta de Ahorro para la Primera Vivienda
¿Qué es la FHSA?
¡Ahora, la incorporación más reciente! Una Cuenta de Ahorro para la Primera Vivienda (FHSA) combina características de un RRSP y una TFSA. La FHSA es un plan registrado que permite a los canadienses ahorrar para una primera vivienda, libre de impuestos. En una FHSA, los aportes y los retiros que califican para comprar una primera vivienda no están sujetos a impuestos.
Montos de aporte y límites de una FHSA
Una vez que abres una FHSA, puedes aportar hasta un límite vitalicio de $40,000, con un límite anual de aportación de $8,000. El espacio de aportación no utilizado de la FHSA puede trasladarse. Sin embargo, el traslado en una FHSA es diferente al de un RRSP.
Quién es elegible para una FHSA
Al igual que con una TFSA, para abrir una FHSA una persona debe ser residente de Canadá y tener al menos 18 años. Además, las personas deben ser compradores de primera vivienda, lo que significa que no han sido propietarios de una vivienda en la que hayan vivido en ningún momento durante la parte del año calendario anterior a la apertura de la cuenta ni en ningún momento durante los cuatro años calendario anteriores.
Pros y contras de una FHSA
Pros:
Ganancias por intereses libres de impuestos.
Retiro sin costo de los ahorros de la FHSA para cualquier compra de vivienda que califique o gasto de compra de vivienda.
Los aportes son deducibles de impuestos.
Los aportes no utilizados pueden trasladarse.
El límite vitalicio es una cantidad sólida para una primera vivienda.
Contras:
Los aportes están limitados cada año.
Los retiros están sujetos a penalidades si no califican como compra de vivienda o gasto de compra de vivienda.
Planes Registrados de Ahorro para el Retiro (RRSP)
¿Qué es un Plan Registrado de Ahorro para el Retiro?
Un Plan Registrado de Ahorro para el Retiro (RRSP) es una cuenta de inversión y ahorro que te permite hacer crecer tu dinero con excelentes beneficios fiscales. Al igual que una TFSA, los RRSP pueden mantener numerosas inversiones calificadas, incluidas acciones, bonos y fondos mutuos. Y como tu dinero crece libre de impuestos, puede ser una forma poderosa de aprovechar el crecimiento compuesto.
Los canadienses pueden establecer un RRSP para aportar de forma individual o con su cónyuge/pareja de hecho. Los aportes deducibles al RRSP pueden utilizarse para reducir tus impuestos, y los ingresos generados en el RRSP generalmente están exentos de impuestos. Por lo general, se deducen impuestos del RRSP al recibir pagos del plan.
Montos de aporte y límites de un RRSP
El límite de aportación para los RRSP es el 18% de los ingresos ganados del año anterior, hasta un monto máximo establecido cada año por la agencia tributaria.
El límite de aportación al RRSP para 2023 es de $30,780. La Agencia de Ingresos de Canadá calcula tu límite de deducción como el menor entre:
El 18% de los ingresos ganados que reportaste en tu declaración de impuestos del año anterior y
El límite anual de RRSP según lo publicado por la CRA
Si superas tu límite de aportación al RRSP por $2,000 o menos, no enfrentarás penalización. El único punto negativo aquí es que no puedes deducir estos aportes excedentes de tus ingresos gravables. Los aportes adicionales que excedan en más de $2,000 tu límite de RRSP se penalizan con un impuesto del 1 por ciento por mes.
Los aportes en exceso deben reportarse a la CRA dentro de los 90 días posteriores al último día del año fiscal en que ocurrió el exceso. Los reportes posteriores a ese plazo están sujetos a una penalidad adicional equivalente al 5 por ciento de los impuestos adeudados más un 1 por ciento adicional por cada mes, hasta un máximo de 12 meses.
Beneficios fiscales de un RRSP
Los aportes realizados a un RRSP son deducibles de impuestos, lo que significa que pueden reducir tus ingresos gravables del año en que se hicieron. El dinero dentro de un RRSP —tanto el monto que aportaste como cualquier rendimiento obtenido— está protegido de impuestos hasta el momento del pago o retiro.
¿No pudiste completar tu límite de aportación? Los aportes no utilizados del RRSP se trasladan al siguiente año calendario. Otro beneficio importante de los RRSP es que las inversiones pueden generar interés compuesto y los ahorros están protegidos contra acreedores, lo que los convierte en una excelente cuenta para empezar a invertir temprano.
Quién es elegible para un RRSP
Cualquier persona que haya obtenido ingresos y presentado una declaración de impuestos en Canadá puede aportar a un RRSP hasta el 31 de diciembre del año en que cumpla 71 años.
Pros y contras de un RRSP
Pros:
Aportes deducibles de impuestos: Los aportes realizados a un RRSP son deducibles de impuestos, lo que significa que pueden reducir tus ingresos gravables del año en que se hicieron.
Protegido de impuestos hasta el retiro: El dinero dentro de un RRSP —tanto el monto que aportaste como cualquier rendimiento obtenido— está protegido de impuestos hasta el momento del pago o retiro.
Los aportes no utilizados se trasladan: Los aportes no utilizados del RRSP se trasladan al siguiente año calendario.
Interés compuesto: Las inversiones en RRSP pueden generar interés compuesto.
Los ahorros están protegidos contra acreedores: Los ahorros dentro de un RRSP están protegidos contra acreedores.
Deducciones diferibles: Las deducciones de RRSP son diferibles.
Contras:
Los retiros se gravan como ingreso: Los retiros de un RRSP se gravan como ingreso en el año en que se retiran.
Los aportes están limitados cada año: Existe un límite de cuánto puedes aportar a tu RRSP cada año según tu nivel de ingresos y otros factores.
Los retiros anticipados están sujetos a penalidades: Si retiras dinero de tu RRSP antes de la edad de jubilación, estarás sujeto a penalidades.
RRSP grupales
Otro gran beneficio de los RRSP es la posibilidad de los RRSP grupales. Los empleadores pueden ofrecer RRSP grupales a sus empleados para respaldar un plan de inversión para la jubilación al que los empleados aportan. ¿Te parece interesante? Consulta nuestra Guía para empleadores para aprovechar un RRSP grupal.
¡Hay una nueva cuenta de ahorro registrada en Canadá! A partir de inicios de la primavera de 2023, los canadienses pueden registrar una Cuenta de Ahorro para la Primera Vivienda (FHSA). Esta opción surge como respuesta al aumento de los precios de la vivienda, cada vez menos accesibles en todo el país. Está claro que el gobierno quiere ofrecer a los canadienses alternativas para hacer realidad la compra de una vivienda, pero ¿qué tanto beneficio ofrece esta cuenta frente a las opciones de ahorro disponibles anteriormente?
TFSA | FHSA | RRSP
Cuenta de Ahorro Libre de Impuestos (TFSA)
¿Qué es una Cuenta de Ahorro Libre de Impuestos?
Empezando por lo básico, una Cuenta de Ahorro Libre de Impuestos (TFSA) es una cuenta de ahorro registrada con ventajas fiscales que puede ayudarte a generar dinero libre de impuestos. Esta es una cuenta común que muchos canadienses ya utilizan para ahorro a largo plazo e inversiones seguras. Puedes pensar en una TFSA como una canasta donde puedes mantener inversiones calificadas que pueden generar intereses, ganancias de capital y dividendos libres de impuestos.
Montos de aporte y límites de una TFSA
Los montos máximos de aporte cambian cada año según lo establecido por la CRA. El monto máximo permitido en una TFSA es de $6,500 para el año calendario 2023. Si tenías 18 años o más en 2009, tu espacio de aportación a la TFSA crece cada año.
Si tienes más de 18 años desde 2009 y cuentas con un número de seguro social válido, tu límite máximo total de aportación hasta e incluyendo 2022 es de $81,500. Los límites anuales varían de $5,000 a $10,000 según el año y están indexados a la inflación.
Para consultar tu espacio de aportación, puedes usar:
Servicios Telefónicos de Información Tributaria (TIPS) al 1-800-267-6999
Beneficios fiscales de una TFSA
Los aportes realizados a una TFSA no son deducibles de impuestos, pero los ingresos por inversión generados dentro de tu TFSA generalmente están libres de impuestos. El mayor beneficio de una TFSA es que el crecimiento de todos los activos dentro de ella es libre de impuestos. No pagarás ni un centavo de impuesto sobre la renta, incluso cuando retires fondos de tu cuenta o vendas los activos dentro de la TFSA. No existen retiros obligatorios.
Tus retiros no afectan tu elegibilidad para beneficios y créditos federales sujetos a nivel de ingresos. Los ingresos obtenidos tampoco son un factor. Tú y tu cónyuge/pareja de hecho pueden combinar aportes para asegurarse de maximizar sus contribuciones libres de impuestos. La TFSA también puede ser una estrategia fiscal eficiente para la planificación patrimonial, ya que los máximos de aportación son una guía de ahorro realista en el camino hacia el pago inicial de una vivienda.
Quién es elegible para una TFSA
Cualquier residente de Canadá que tenga 18 años o más y un número de seguro social válido (SIN) puede abrir una TFSA. Esto incluye a no residentes de Canadá que tengan un SIN válido y 18 años de edad o más.
Pros y contras de una TFSA
Pros:
Retiros libres de impuestos:
Los retiros de una TFSA están libres de impuestos.
Los aportes no utilizados se transfieren:
Los aportes no utilizados de la TFSA se trasladan al siguiente año calendario.
Sin límite de edad para aportar:
A diferencia de un RRSP, no hay límite de edad para aportar a una TFSA.
Los retiros no afectan los beneficios gubernamentales:
Los retiros de una TFSA no afectan la elegibilidad para beneficios y créditos del gobierno.
Contras:
Los límites de aportación son bajos:
Los límites de aportación son menores que los de un RRSP.
Sin deducción fiscal por aportes:
Los aportes realizados a una TFSA no son deducibles para efectos del impuesto sobre la renta.
Las tasas de interés pueden ser más bajas que en otras inversiones:
Las tasas de interés de las cuentas de ahorro libres de impuestos suelen ser más bajas que otras opciones de inversión.
Sección 2: Cuenta de Ahorro para la Primera Vivienda
¿Qué es la FHSA?
¡Ahora, la incorporación más reciente! Una Cuenta de Ahorro para la Primera Vivienda (FHSA) combina características de un RRSP y una TFSA. La FHSA es un plan registrado que permite a los canadienses ahorrar para una primera vivienda, libre de impuestos. En una FHSA, los aportes y los retiros que califican para comprar una primera vivienda no están sujetos a impuestos.
Montos de aporte y límites de una FHSA
Una vez que abres una FHSA, puedes aportar hasta un límite vitalicio de $40,000, con un límite anual de aportación de $8,000. El espacio de aportación no utilizado de la FHSA puede trasladarse. Sin embargo, el traslado en una FHSA es diferente al de un RRSP.
Quién es elegible para una FHSA
Al igual que con una TFSA, para abrir una FHSA una persona debe ser residente de Canadá y tener al menos 18 años. Además, las personas deben ser compradores de primera vivienda, lo que significa que no han sido propietarios de una vivienda en la que hayan vivido en ningún momento durante la parte del año calendario anterior a la apertura de la cuenta ni en ningún momento durante los cuatro años calendario anteriores.
Pros y contras de una FHSA
Pros:
Ganancias por intereses libres de impuestos.
Retiro sin costo de los ahorros de la FHSA para cualquier compra de vivienda que califique o gasto de compra de vivienda.
Los aportes son deducibles de impuestos.
Los aportes no utilizados pueden trasladarse.
El límite vitalicio es una cantidad sólida para una primera vivienda.
Contras:
Los aportes están limitados cada año.
Los retiros están sujetos a penalidades si no califican como compra de vivienda o gasto de compra de vivienda.
Planes Registrados de Ahorro para el Retiro (RRSP)
¿Qué es un Plan Registrado de Ahorro para el Retiro?
Un Plan Registrado de Ahorro para el Retiro (RRSP) es una cuenta de inversión y ahorro que te permite hacer crecer tu dinero con excelentes beneficios fiscales. Al igual que una TFSA, los RRSP pueden mantener numerosas inversiones calificadas, incluidas acciones, bonos y fondos mutuos. Y como tu dinero crece libre de impuestos, puede ser una forma poderosa de aprovechar el crecimiento compuesto.
Los canadienses pueden establecer un RRSP para aportar de forma individual o con su cónyuge/pareja de hecho. Los aportes deducibles al RRSP pueden utilizarse para reducir tus impuestos, y los ingresos generados en el RRSP generalmente están exentos de impuestos. Por lo general, se deducen impuestos del RRSP al recibir pagos del plan.
Montos de aporte y límites de un RRSP
El límite de aportación para los RRSP es el 18% de los ingresos ganados del año anterior, hasta un monto máximo establecido cada año por la agencia tributaria.
El límite de aportación al RRSP para 2023 es de $30,780. La Agencia de Ingresos de Canadá calcula tu límite de deducción como el menor entre:
El 18% de los ingresos ganados que reportaste en tu declaración de impuestos del año anterior y
El límite anual de RRSP según lo publicado por la CRA
Si superas tu límite de aportación al RRSP por $2,000 o menos, no enfrentarás penalización. El único punto negativo aquí es que no puedes deducir estos aportes excedentes de tus ingresos gravables. Los aportes adicionales que excedan en más de $2,000 tu límite de RRSP se penalizan con un impuesto del 1 por ciento por mes.
Los aportes en exceso deben reportarse a la CRA dentro de los 90 días posteriores al último día del año fiscal en que ocurrió el exceso. Los reportes posteriores a ese plazo están sujetos a una penalidad adicional equivalente al 5 por ciento de los impuestos adeudados más un 1 por ciento adicional por cada mes, hasta un máximo de 12 meses.
Beneficios fiscales de un RRSP
Los aportes realizados a un RRSP son deducibles de impuestos, lo que significa que pueden reducir tus ingresos gravables del año en que se hicieron. El dinero dentro de un RRSP —tanto el monto que aportaste como cualquier rendimiento obtenido— está protegido de impuestos hasta el momento del pago o retiro.
¿No pudiste completar tu límite de aportación? Los aportes no utilizados del RRSP se trasladan al siguiente año calendario. Otro beneficio importante de los RRSP es que las inversiones pueden generar interés compuesto y los ahorros están protegidos contra acreedores, lo que los convierte en una excelente cuenta para empezar a invertir temprano.
Quién es elegible para un RRSP
Cualquier persona que haya obtenido ingresos y presentado una declaración de impuestos en Canadá puede aportar a un RRSP hasta el 31 de diciembre del año en que cumpla 71 años.
Pros y contras de un RRSP
Pros:
Aportes deducibles de impuestos: Los aportes realizados a un RRSP son deducibles de impuestos, lo que significa que pueden reducir tus ingresos gravables del año en que se hicieron.
Protegido de impuestos hasta el retiro: El dinero dentro de un RRSP —tanto el monto que aportaste como cualquier rendimiento obtenido— está protegido de impuestos hasta el momento del pago o retiro.
Los aportes no utilizados se trasladan: Los aportes no utilizados del RRSP se trasladan al siguiente año calendario.
Interés compuesto: Las inversiones en RRSP pueden generar interés compuesto.
Los ahorros están protegidos contra acreedores: Los ahorros dentro de un RRSP están protegidos contra acreedores.
Deducciones diferibles: Las deducciones de RRSP son diferibles.
Contras:
Los retiros se gravan como ingreso: Los retiros de un RRSP se gravan como ingreso en el año en que se retiran.
Los aportes están limitados cada año: Existe un límite de cuánto puedes aportar a tu RRSP cada año según tu nivel de ingresos y otros factores.
Los retiros anticipados están sujetos a penalidades: Si retiras dinero de tu RRSP antes de la edad de jubilación, estarás sujeto a penalidades.
RRSP grupales
Otro gran beneficio de los RRSP es la posibilidad de los RRSP grupales. Los empleadores pueden ofrecer RRSP grupales a sus empleados para respaldar un plan de inversión para la jubilación al que los empleados aportan. ¿Te parece interesante? Consulta nuestra Guía para empleadores para aprovechar un RRSP grupal.
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